Todos pagam impostos, especialmente os pequenos empresários. Esse dinheiro financia estradas, escolas, saúde, infraestrutura, etc., e se você for proprietário de uma pequena empresa, deverá pagar os impostos de sua pequena empresa em dia.
A preparação de impostos comerciais é crucial para autônomos e proprietários de pequenas empresas. Qualquer pequena empresa deve manter livros exatos e registar todas as receitas e despesas, tendo em mente possíveis subvenções ou deduções fiscais. Preparamos um breve guia sobre como se organizar, acompanhar as informações corretas e evitar erros caros.
Lembre-se, porém, de que as leis tributárias são diferentes em cada país e, em cada estado dos EUA (ou mesmo condado!), as regras fiscais comerciais abaixo podem ser ligeiramente diferentes. Se você tiver alguma dúvida, pergunte à repartição de finanças local ou ao consultor de contabilidade.
Que impostos você tem que pagar?
Quanto as pequenas empresas pagam em impostos? Depende do estado e do país, mas nos EUA é em média 20% e 13% para empresários individuais. No entanto, existem vários tipos de impostos.
Quase todos os estados dos EUA têm seu próprio imposto de renda empresarial e corporativo, além das leis fiscais federais sobre empresas. Normalmente, você também precisa pagar seguro-desemprego para seus trabalhadores. A maioria dos trabalhadores exige cobertura médica, que nos EUA é muitas vezes gerida de forma privada e paga separadamente. Na UE, os impostos sobre os salários são normalmente despesas separadas que são dedutíveis dos impostos.
A maioria dos estados dos EUA também cobra um imposto sobre vendas (às vezes chamado de IVA, na UE e em alguns estados dos EUA). O proprietário da empresa deve coletar, relatar e pagar esse imposto sobre cada bem ou serviço entregue no estado onde você oferece seus produtos. No entanto, esta é a verdadeira questão: nos EUA, as taxas e regulamentos fiscais variam enormemente.
Existem estados e condados com 0% de IVA, como Delaware e Montana, condados onde as vendas de álcool estão sujeitas a uma taxa de imposto mais elevada, e assim por diante. As cidades e condados locais podem ter seu próprio imposto extra sobre vendas. Além disso, alguns estados cobram imposto sobre vendas pela Internet. No entanto, a taxa média de imposto sobre vendas nos EUA raramente é superior a 8%, em comparação com 20-30% na União Europeia! Os EUA estão na lista dos melhores países para iniciar um negócio – e o mesmo acontece com muitos países europeus, embora por razões diferentes. A preparação de impostos comerciais deve envolver o aprendizado das regulamentações tributárias locais – e das áreas vizinhas.
Se você for uma empresa maior, também terá que pagar o imposto sobre a propriedade. Isso pode incluir impostos imobiliários e impostos sobre grandes propriedades, como equipamentos comerciais. No entanto, a investigação científica ou o equipamento médico podem ser dedutíveis dos impostos (novamente, dependendo do estado). Dependendo do seu setor, você também poderá ter que pagar impostos especiais de consumo, taxas alfandegárias, impostos de franquia e assim por diante.
Obtenha um contador
Uma das melhores maneiras de colocar seus impostos em ordem é contratar um contador. Um contador público certificado (CPA) organizará suas despesas, ajudará você com o faturamento, registrará sua receita e informará sobre os impostos locais para pequenas empresas e as leis tributárias. Essa pessoa também pode ajudá-lo a estender o prazo do imposto comercial – 2022 foi difícil para muitas pequenas empresas e o dia do imposto pode ser estendido em seu estado ou país.
Não presuma que você pode liquidar pessoalmente os impostos de sua pequena empresa. Um dos maiores erros que os proprietários de pequenas empresas cometem é liquidar seus próprios impostos comerciais. Você não conhece todas as deduções e leis fiscais que se aplicam às pequenas empresas, mas ainda é responsável pelo pagamento de seus impostos em dia.
Você pode contratar um contador em período integral (normalmente, o contador é o primeiro funcionário contratado por muitas start-ups), contratar um contador em tempo parcial ou solicitar uma consulta única para explicar como fazer impostos comerciais. Como sempre, o custo depende do seu país, estado dos EUA ou até mesmo da cidade. Você pode aprender mais sobre contabilidade em nosso guia aqui.
Obtenha um EIN
Um EIN é o seu número de identificação fiscal para empresas. EIN significa Número de Identificação do Empregador - você precisa se inscrever no IRS se estiver registrando sua empresa, usando o Formulário SS-4. Você também pode solicitar um EIN online usando o site do IRS.
Você é freelancer?
Se você fez um trabalho paralelo ou começou a trabalhar como freelancer, o IRS considera você uma pequena empresa. Isso significa que você deve relatar cada dólar que ganha, pois conta como trabalho autônomo. Novamente, o imposto exato depende do estado, mas você deve presumir que 30% da receita após a dedução das despesas comerciais seria suficiente.
Se você trabalha por conta própria e ganha mais de US$ 400 por ano, terá que pagar impostos da Previdência Social e do Medicare. Se você trabalha por salário, seu empregador pode cobrir isso, mas se você for seu próprio patrão, precisará usar o Formulário 1040. Encontre os formulários corretos e use-os na preparação do imposto comercial.
Você tem trabalhadores?
Se você contratar trabalhadores em período integral ou parcial, eles deverão preencher o formulário W-4 para se registrarem como contribuintes. Normalmente, o seu número de identificação fiscal para empresas é o seu número de segurança social. Se você contratar contratados independentes ou freelancers, eles deverão preencher um formulário W-9. Envie-lhes faturas e o formulário 1099-Misc antes do final do ano fiscal.
Lembre-se de deduzir despesas
O IRS define despesas dedutíveis como a compra de itens necessários e típicos. Isso significa que você tem ampla oportunidade de fazer deduções. Tenha em mente, porém, que se algo não parecer razoável, provavelmente será descoberto no caso de uma auditoria. Por exemplo, a maioria das empresas pode cancelar a compra de um novo computador ou telefone, mas mesmo se você tiver um emprego físico, um passe de academia pode ser anulado.
Não ignore os impostos da sua empresa
A contabilidade tributária inadequada pode causar grandes problemas para sua pequena empresa. Ao abrir uma empresa, informe-se com antecedência sobre os impostos aplicáveis ao seu negócio. Ao se preparar e planejar com antecedência, você evitará possíveis armadilhas e poderá dedicar mais tempo ao sucesso do seu negócio. Você pode aprender mais sobre como administrar seu primeiro negócio em nosso guia.
