Herkes vergi ödüyor, özellikle de küçük işletme sahipleri. Bu para yolları, okulları, sağlık hizmetlerini, altyapıyı vb. finanse eder ve eğer küçük işletme sahibiyseniz küçük işletme vergilerinizi zamanında ödemelisiniz.
İşletme vergisi hazırlığı, serbest meslek sahipleri ve küçük işletme sahipleri için çok önemlidir. Herhangi bir küçük şirket, olası hibeleri veya vergi kesintilerini göz önünde bulundurarak, eksiksiz defterler tutmalı ve tüm gelir ve giderleri kaydetmelidir. Nasıl organize olunacağı, doğru bilgilerin nasıl takip edileceği ve pahalı hatalardan kaçınılacağı konusunda kısa bir rehber hazırladık.
Ancak vergi yasalarının her ülkede farklı olduğunu ve ABD'deki her eyalette (hatta ilçede!) aşağıdaki işletme vergisi kurallarının biraz farklı olabileceğini unutmayın. Sorularınız varsa yerel vergi dairesine veya muhasebe danışmanına sorun.
Hangi vergileri ödemeniz gerekiyor?
Küçük işletmeler ne kadar vergi ödüyor? Eyalete ve ülkeye göre değişir, ancak ABD'de ortalama %20, şahıs sahipleri için ise %13'tür. Ancak çeşitli vergiler vardır.
ABD'deki neredeyse her eyaletin, federal işletme vergisi kanunlarının dışında, kendi işletme ve kurumlar vergisi vardır. Ayrıca genellikle işçileriniz için işsizlik sigortası ödemeniz gerekir. Çoğu işçi, ABD'de genellikle özel olarak yürütülen ve ayrı olarak ödenen tıbbi sigortayı talep ediyor. AB'de bordro vergileri genellikle vergiden düşülebilir ayrı giderlerdir.
Çoğu ABD eyaletinin ayrıca bir satış vergisi vardır (AB'de ve bazı ABD eyaletlerinde bazen KDV olarak adlandırılır). İşletme sahibi, ürünlerinizi sunduğunuz eyalette teslim edilen her mal veya hizmet için bu vergiyi toplamalı, raporlamalı ve ödemelidir. Ancak asıl sorun şu: ABD'de vergi oranları ve düzenlemeler büyük farklılıklar gösteriyor.
Delaware ve Montana gibi %0 KDV'nin uygulandığı eyaletler ve ilçeler, alkol satışının daha yüksek vergi oranına tabi olduğu ilçeler vb. vardır. Yerel şehirler ve ilçeler kendi ekstra satış vergilerine sahip olabilir. Bunun da ötesinde, bazı eyaletler İnternet satış vergisi almaktadır. Ancak ABD'deki ortalama satış vergisi oranı, Avrupa Birliği'ndeki %20-30'a kıyasla nadiren %8'in üzerine çıkar! ABD, iş kurmak için en iyi ülkeler listesinde yer alıyor; farklı nedenlerle de olsa birçok Avrupa ülkesi de öyle. Ticari vergi hazırlığı, yerel vergi düzenlemelerinin ve komşu bölgelerdeki vergi düzenlemelerinin öğrenilmesini içermelidir.
Daha büyük bir şirketseniz emlak vergisini de ödemeniz gerekir. Bu, emlak vergilerini ve iş ekipmanı gibi büyük mülklere ilişkin vergileri içerebilir. Ancak bilimsel araştırmalar veya tıbbi ekipmanlar vergiden düşülebilir (yine eyalete bağlı olarak). Sektörünüze bağlı olarak tüketim vergileri, gümrük vergileri, franchise vergileri vb. de ödemeniz gerekebilir.
Bir muhasebeci edinin
Vergilerinizi düzene sokmanın en iyi yollarından biri bir muhasebeci tutmaktır. Yeminli mali müşavir (CPA) harcamalarınızı organize edecek, faturalandırma konusunda size yardımcı olacak, gelirinizi kaydedecek ve yerel küçük işletme vergileriniz ve vergi yasaları hakkında sizi bilgilendirecektir. Bu kişi aynı zamanda işletme vergisi son tarihini uzatma konusunda da size yardımcı olabilir. 2022, birçok küçük işletme için zordu ve eyaletinizde veya ülkenizde vergi günü uzatılabilir.
Küçük işletmeniz için vergileri kişisel olarak ödeyebileceğinizi varsaymayın. Küçük işletme sahiplerinin yaptığı en büyük hatalardan biri kendi işletme vergilerini ödemektir. Küçük işletmeler için geçerli olan tüm kesintiler ve vergi yasalarını bilmiyorsunuz ancak yine de vergilerinizi zamanında ödeme sorumluluğunuz var.
Tam zamanlı bir muhasebeci kiralayabilirsiniz (genellikle muhasebeci, birçok start-up'ın işe aldığı ilk çalışandır), yarı zamanlı birini kullanabilir veya işletme vergilerinin nasıl yapılacağını açıklamak için bir kerelik danışmanlık isteyebilirsiniz. Her zamanki gibi maliyet ülkenize, ABD eyaletine ve hatta şehrinize bağlıdır. Muhasebe hakkında daha fazla bilgiyi buradaki rehberimizde bulabilirsiniz.
Bir EIN edinin
EIN, işletmeniz için vergi kimliğinizdir. EIN, İşveren Kimlik Numarası anlamına gelir; şirketinizi kaydettiriyorsanız SS-4 Formunu kullanarak IRS'ye başvurmanız gerekir. Ayrıca IRS web sitesini kullanarak çevrimiçi olarak EIN başvurusunda bulunabilirsiniz.
Serbest çalışan mısınız?
Bir ek iş yaptıysanız veya serbest çalışmaya başladıysanız, IRS sizi küçük bir işletme olarak kabul eder. Bu, serbest meslek sayıldığı için kazandığınız her doları bildirmeniz gerektiği anlamına gelir. Yine, kesin vergi eyalete bağlıdır, ancak işletme giderleri düşüldükten sonra gelirin %30'unun yeterli olacağını varsaymalısınız.
Serbest meslek sahibiyseniz ve yılda 400 dolardan fazla kazanıyorsanız, Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerini ödemeniz gerekir. Ücretli çalışıyorsanız işvereniniz bunu karşılayabilir ancak kendi işinizin patronuysanız Form 1040'ı kullanmanız gerekir. Doğru formları bulun ve bunları işletme vergi hazırlığınızda kullanın.
İşçileriniz var mı?
Tam zamanlı veya yarı zamanlı çalışanları işe alırsanız, vergi mükellefi olarak kaydolmak için W-4 formunu doldurmaları gerekir. Genellikle ticari vergi kimlikleri Sosyal Güvenlik Numaralarıdır. Herhangi bir bağımsız yükleniciyi veya serbest çalışanı işe alırsanız, bunların bir W-9 formu doldurmaları gerekir. Vergi yılının bitiminden önce onlara faturaları ve 1099-Çeşitli formu gönderin.
Masrafları düşürmeyi unutmayın
IRS, indirilebilir giderleri gerekli ve tipik öğelerin satın alınması olarak tanımlar. Bu, kesinti yapmak için bolca fırsatınız olduğu anlamına gelir. Bununla birlikte, eğer bir şey makul görünmüyorsa, bunun bir denetim sırasında ortaya çıkma ihtimalinin yüksek olduğunu unutmayın. Örneğin, çoğu şirket yeni bir bilgisayar veya telefon satın alımını iptal edebilir, ancak fiziksel bir işiniz olsa bile spor salonu geçiş iznine izin verilmeyebilir.
İşletme vergilerinizi göz ardı etmeyin
Yanlış vergi muhasebesi, küçük işletmenizin başını büyük belaya sokabilir. Bir şirket kurarken işletmeniz için geçerli olan vergiler hakkında önceden bilgi edinin. İleriye yönelik hazırlık ve planlama yaparak olası tuzaklardan kaçınacak ve işinizin başarısına daha fazla zaman ayırabileceksiniz. Rehberimizden ilk işinizi yürütme hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz.
