Todo el mundo paga impuestos, especialmente los propietarios de pequeñas empresas. Este dinero financia carreteras, escuelas, atención médica, infraestructura, etc., y si es propietario de una pequeña empresa, debe pagar los impuestos de su pequeña empresa a tiempo.
La preparación de impuestos comerciales es crucial para los trabajadores autónomos y los propietarios de pequeñas empresas. Cualquier pequeña empresa debe llevar libros precisos y registrar todos los ingresos y gastos, teniendo en cuenta posibles subvenciones o deducciones fiscales. Hemos preparado una breve guía sobre cómo organizarse, realizar un seguimiento de la información correcta y evitar errores costosos.
Sin embargo, recuerde que las leyes tributarias son diferentes en cada país, y en cada estado de los EE. UU. (¡o incluso condado!) las reglas de impuestos comerciales a continuación pueden diferir ligeramente. Si tiene alguna pregunta, consulte con la oficina de impuestos local o con un asesor contable.
¿Qué impuestos tienes que pagar?
¿Cuánto pagan las pequeñas empresas en impuestos? Depende del estado y del país, pero en EE.UU. es una media del 20% y del 13% para los propietarios únicos. Sin embargo, existen varios tipos de impuestos.
Casi todos los estados de EE. UU. tienen su propio impuesto sobre la renta empresarial y empresarial, además de las leyes federales sobre impuestos empresariales. Por lo general, también debe pagar un seguro de desempleo para sus trabajadores. La mayoría de los trabajadores exigen cobertura médica, que en Estados Unidos suele ser administrada de forma privada y pagada por separado. En la UE, los impuestos sobre la nómina suelen ser gastos separados que son deducibles de impuestos.
La mayoría de los estados de EE. UU. también tienen un impuesto sobre las ventas (a veces llamado IVA, en la UE y en algunos estados de EE. UU.). El propietario del negocio debe cobrar, declarar y pagar este impuesto sobre cada bien o servicio entregado en un estado donde ofrece sus productos. Sin embargo, este es el verdadero problema: en Estados Unidos, las tasas impositivas y las regulaciones varían enormemente.
Hay estados y condados con 0% de IVA, como Delaware y Montana, condados donde las ventas de alcohol están sujetas a una tasa impositiva más alta, etc. Las ciudades y condados locales pueden tener su propio impuesto sobre las ventas adicional. Además de eso, algunos estados cobran impuestos sobre las ventas por Internet. Sin embargo, la tasa promedio del impuesto sobre las ventas en los EE. UU. rara vez supera el 8%, en comparación con el 20-30% en la Unión Europea. Estados Unidos está en la lista de los mejores países para iniciar un negocio, al igual que muchos países europeos, aunque por diferentes motivos. La preparación de impuestos comerciales debe implicar el conocimiento de las regulaciones fiscales locales y las de las áreas vecinas.
Si eres una empresa más grande, también tendrás que pagar el impuesto a la propiedad. Esto puede incluir impuestos sobre bienes raíces e impuestos sobre propiedades grandes, como equipos comerciales. Sin embargo, la investigación científica o el equipo médico pueden ser deducibles de impuestos (nuevamente, dependiendo del estado). Dependiendo de su industria, es posible que también deba pagar impuestos especiales, derechos de aduana, impuestos de franquicia, etc.
Conseguir un contador
Una de las mejores maneras de poner en orden sus impuestos es contratar a un contador. Un contador público certificado (CPA) organizará sus gastos, lo ayudará con la facturación, registrará sus ingresos y le informará sobre los impuestos locales para pequeñas empresas y las leyes tributarias. Esta persona también puede ayudarlo a extender la fecha límite del impuesto comercial: 2022 fue difícil para muchas pequeñas empresas y la fecha límite del impuesto comercial podría extenderse en su estado o país.
No asuma que puede liquidar personalmente los impuestos de su pequeña empresa. Uno de los mayores errores que cometen los propietarios de pequeñas empresas es liquidar sus propios impuestos comerciales. No conoce todas las deducciones y leyes tributarias que se aplican a las pequeñas empresas, pero aún así es responsable de pagar sus impuestos a tiempo.
Puede contratar a un contador a tiempo completo (normalmente, el contador es el primer empleado contratado por muchas empresas emergentes), utilizar uno a tiempo parcial o solicitar una consulta única para explicarle cómo hacer los impuestos comerciales. Como es habitual, el coste depende de su país, estado de EE. UU. o incluso de la ciudad. Puede obtener más información sobre contabilidad en nuestra guía aquí.
Obtener un EIN
Un EIN es su identificación fiscal para empresas. EIN significa Número de identificación del empleador; debe presentar una solicitud al IRS si está registrando su empresa, utilizando el formulario SS-4. También puede solicitar un EIN en línea utilizando el sitio web del IRS.
¿Eres autónomo?
Si ha hecho un trabajo secundario o ha comenzado a trabajar por cuenta propia, el IRS lo considera una pequeña empresa. Esto significa que debe declarar cada dólar que gana, ya que cuenta como trabajo por cuenta propia. Nuevamente, el impuesto exacto depende del estado, pero debes asumir que el 30% de los ingresos después de deducir los gastos comerciales sería suficiente.
Si trabaja por cuenta propia y gana más de $400 al año, debe pagar impuestos del Seguro Social y Medicare. Si trabaja por un salario, su empleador puede cubrirlo, pero si es su propio jefe, debe utilizar el Formulario 1040. Encuentre los formularios correctos y utilícelos en la preparación de sus impuestos comerciales.
¿Tiene trabajadores?
Si contrata trabajadores a tiempo completo o parcial, estos deben completar el formulario W-4 para registrarse como contribuyentes. Por lo general, su identificación fiscal para empresas es su número de seguro social. Si contrata contratistas independientes o autónomos, deben completar un formulario W-9. Envíeles las facturas y el formulario 1099-Misc antes de que finalice el año fiscal.
Recuerda deducir gastos
El IRS define los gastos deducibles como la compra de artículos necesarios y típicos. Esto significa que tiene amplias oportunidades para hacer deducciones. Sin embargo, tenga en cuenta que si algo no parece razonable, probablemente se descubrirá en caso de una auditoría. Por ejemplo, la mayoría de las empresas pueden cancelar la compra de una computadora o un teléfono nuevo, pero incluso si tiene un trabajo físico, se le puede negar un pase al gimnasio.
No ignores los impuestos de tu negocio
Una contabilidad fiscal inadecuada puede causarle grandes problemas a su pequeña empresa. Al iniciar una empresa, infórmese de antemano sobre los impuestos que se aplican a su negocio. Si se prepara y planifica con antelación, evitará posibles obstáculos y podrá dedicar más tiempo al éxito de su negocio. Puede obtener más información sobre cómo administrar su primer negocio en nuestra guía.
